萧凛打开一套数据分析软件,手指在触控板上快速滑动。北川县产业园五年间的三百二十七笔拨款记录被抓取进来,按时间轴排列成折线图。
“各位都是干审计的,应该能看出问题。”
折线图上,每年十二月的拨款额度出现了规律性的陡增。幅度不大,每笔多出三到五个百分点。单看哪一笔都在合理浮动范围内。
“金额偏差不超过百分之五,常规审计不会触发预警。孙茂才很懂这个阈值。”
萧凛切换到第二张图。
“但如果把供应商的工商注册信息拉出来交叉比对~”
屏幕上弹出了一张关系网络图。
十四家供应商,注册地分布在六个不同的县市。看上去毫无关联。但工商信息显示,这十四家公司的法人代表,分别是同一个人的亲属、同学、战友。
会议室里有人倒吸了一口凉气。
“再加一层。”
萧凛调出银行流水。
十四家供应商收到拨款后,资金在七天内经过三次中转,最终汇入同一个离岸账户。每一笔中转都低于大额交易报告的触发线。
蚂蚁搬家。
“五年,三百二十七笔拨款,十四家壳公司,三层中转,最终归集到一个账户。”萧凛关掉投影,转过身面对台下。“总金额,五点七亿。”
会议室里安静得连呼吸都清晰可闻。
“这套手法不复杂。任何一个有三年以上审计经验的人,只要肯把工商数据和银行流水交叉一拉,十分钟就能发现端倪。”
萧凛的视线从前排扫到后排,不快不慢。
“但这份报告,过了三个人的手。没有一个人拉过交叉数据。”
贾玉民的额头渗出了汗。
萧凛没点他的名。
“我不追究过去。因为追究下去,
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